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关于2016年县级财政决算和2017年上半年全县财政预算执行情况的报告
发布时间:2017年09月15日 来源:县财政局 浏览字号选择:[ ]

关于2016年县级财政决算和2017年上半年

全县财政预算执行情况的报告

——2017831日在宁都县第十八届人大常委会第四次会议上

县财政局   黄宏洲

主任、各位副主任、各位委员:

  受县人民政府委托,向本次人大常委会报告2016年县级财政决算情况,同时,简要汇报2017年上半年全县财政总预算执行情况,请予审议。

  一、2016年县级财政决算情况

  ()一般公共预算收支决算

  1.收入决算情况。2016年全县财政总收入完成104244万元,增长3%,考虑营改增减税因素,同口径增长9.7%。一般公共预算收入完成76801万元,增长2.6%,考虑营改增减税及中央与地方增值税收入分成体制调整因素,同口径增长10.1%。一般公共预算收入主要项目预算执行情况是:

  税收收入51104万元,下降9.7%,其中:增值税10613万元,增长91.1%,主要是全面推开营改增试点后,原营业税纳税人改缴增值税,收入在增值税科目中反映增加;营业税11606万元,下降55.8%,主要是全面推开营改增试点后,原营业税纳税人改缴增值税,体现为增值税增收,营业税减收;企业所得税6591万元,下降15.1%;个人所得税2166万元,下降13.5%;契税和耕地占用税11202万元,增长79.9%,主要是耕地占用税增加;其他税收收入8926万元,增长7.2%

  非税收入25697万元,增长34.5%

  2.支出决算情况。全县一般公共预算支出完成403255万元,增长9.8%,主要支出项目预算执行情况是:

  一般公共服务支出22808万元,增长8.6%

  公共安全支出13980万元,增长21.5%

  教育支出101406万元,增长15.4%

  科学技术支出2625万元,增长12.1%

  文化体育与传媒支出5000万元,增长54.2%,主要是国家文物保护专项资金增加所致;

  社会保障和就业支出64813万元,下降2.1%,主要是10月以后机关事业单位退休费改由社保发放所致,按同口径比较,增长3.6%

  医疗卫生支出54400万元,增长2.8%;

  节能环保支出5575万元,增长一倍,主要是上级补助农村水电增效扩容改造和污水处理设施管网建设项目资金增加所致;

  城乡社区事务支出5742万元,增长7.1%

  农林水事务支出77642万元,增长17.2%

  交通运输支出18079万元,增长4.48倍,主要是上级补助的车辆购置税用于农村公路建设支出增加所致;

  住房保障支出15922万元,下降47.5%,主要是上级补助减少所致。

  3.决算平衡情况。2016年县级财政实现收支平衡,年终滚存结余12595万元。滚存结余主要包括:一是上级专项转移支付补助4322万元。由于上级文件下达较迟,未能及时下拨;二是按规定高速公路建设税收应上解省财政,省高速集团未将数据提供给省财政厅,导致我县预留8000万元未结算,顺延至今年结算。

  (二)政府性基金收支决算

  2016年,全县政府性基金收入14019万元,上级政府性基金补助收入 27623万元,上年结余10834万元,收入合计52476万元。政府性基金收入主要有:新型墙体材料专项基金收入400万元、国有土地使用权出让收入12074万元、彩票公益金收入194万元、城市基础设施配套费收入400万元。

  2016年,政府性基金支出31756万元。主要支出项目有:社会保障和就业支出876万元、城乡社区支出29576万元、农林水支出32万元、其他支出564万元。

  (三)社会保险基金收支决算

  2016年全县社会保险基金收入106989万元,其中:保险费收入 49238万元,财政补贴53716万元。全县社会保险基金支出95985万元。当年收支结余11004万元,年末滚存结余70132万元。

  过去的一年,财政预算执行情况总体较好,保障能力进一步提高。同时,在预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题,主要表现在:一是受经济运行、结构性减税等因素影响,财政收入持续增长后劲不足;二是民生配套等刚性支出不断增加,财政收支矛盾依旧突出;三是预算编制、信息公开、财政绩效管理等工作有待进一步加强。对此,我们高度重视,将按照县人大有关决议要求和审计意见,通过继续深化预算制度改革、建立健全体制机制、加强财政监管等措施,切实加以解决。

  二、2017年上半年全县财政总预算执行情况

  (一)公共财政预算收支完成情况

  1-6月,全县财政总收入实现61685万元,同比增收4776万元,增长8.4%,其中:

  1、中央、省级收入完成21819万元,同比增收8686万元,增长66.1%,其中上划中央、省增值税11885万元,同比增收7443万元,增长1.68倍。

  2、公共财政预算收入完成39866万元,同比减收3910万元,下降8.9%,剔除体制变动因素,同口径增长8.1%。公共财政预算收入主要项目完成情况是:工商税收15916万元,同比减收5329万元,下降25.1%;农牧业税收6018万元,同比增收3054万元,增长103%;企业类收入10707万元,同比增收6126万元,增长133.7%

  非税收入14429万元,同比减收822万元,下降5.4%

  总收入分部门情况:国税完成26936万元,同口径增收1156万元,增长4.5%;地税完成20320万元,同口径增收4442万元,增长28%;财政完成14429万元,比上年同期减收822万元,下降5.4%

  1-6月,全县公共财政预算支出294773万元,同比增支80735万元,增长37.7%。支出项目完成情况是:

  一般公共服务支出16858万元,增支6485万元,增长62.5%

  公共安全支出9528万元,增支5088万元,增长114.6%

  教育支出80023万元,增支40779万元,增长103.9%

  科学技术支出68万元,增支16万元,增长30.8%

  文化体育与传媒支出1013万元,减支301万元,下降22.9%

  社会保障和就业支出42809万元,减支2797万元,下降6.1%(行政事业单位离退休减支);

  医疗卫生支出52916万元,增支11709万元,增长28.4%

  环境保护支出1693万元,增支1007万元,增长146.8%(主要污染防治增支)

  城乡社区事务支出6106万元,增支1028万元,增长20.2%

  农林水事务支出57581万元,增支24031万元,增长71.6%

  交通运输支出4802万元,增支4714万元,增长5356.8%(主要是车辆购置税增支);

  商业服务业事务支出339万元,增支78万元,增长29.9%

  住房保障支出9137万元,减支3498万元,下降27.7%(上级保障房减支)

  粮油物资储备管理事务支出217万元,增支155万元,增长250%

  (二)政府性基金预算收支完成情况

  1-6月,政府性基金预算收入完成25438万元,政府性基金预算支出完成20589万元。

  (三)社会保险基金预算收支执行情况

  上半年,全县社会保险基金预算收入完成67690万元,社会保险基金预算支出完成44182万元。

  (四)上半年财政预算运行特点

  ——“双过半”任务圆满完成。上半年,全县财政总收入实现61685万元,占计划的55%,同比增收4776万元,增长8.4%。公共财政预算收入完成39866万元,占计划的56.7%,“双过半”任务圆满完成。在这过程中,县政府多次组织召开收入形势座谈会,分析研究收入形势,明确落实收入目标。财税部门加强协调,狠抓财源培植和收入征管,实现了一季度“开门红”,确保了二季度“双过半”。

  ——房地产业税收实现高增长。随着棚户区改造和新型城镇化项目的加快推进,我县房地产市场表现活跃。1-6月,宁都县房地产开发销售面积21.79万平方米,同比增长52.5%,增速高于去年同期6.1个百分点。房地产销售继续保持高位增长,推动房地产业税收实现高增长,1-6月我县房地产业税收入库14800万元,同比增收2490万元,增长20%

  ——财政支出进度明显加快。上半年,全县公共财政预算支出累计294773万元,同比增支80735万元,增长37.7%。其中民生支出达242466万元,占公共财政预算支出的82.3%,同比增支70224万元,增长40.8%。与GDP相关的八项支出累计完成210001万元,同比增支63315万元,增长43.2%,有力地支撑了我县GDP的增长。

  ——着力推进精准扶贫。县财政紧紧围绕全县扶贫攻坚总体任务,统筹整合资金用于住房保障、教育保障、卫生医疗保障、就业保障、产业扶持、基础设施、社会保障兜底及其他脱贫攻坚支出八个方面。上半年共整合扶贫资金30424万元推进扶贫攻坚工作,将扶贫资金瞄准“十三五”贫困村和建档立卡贫困人口。建立方案规划、项目选址、工程实施、资金拨付、资金监管全程把控机制,全力保障扶贫方案切合实际、扶贫资金精准投入、保障扶贫项目成效明显,极大地改善了贫困村的生产生活条件,增强了贫困群众自我发展能力,提升了贫困群众“造血”能力。

  (五)当前财政工作面临的严峻形势

  总体看,今年宏观经济环境依然严峻复杂,各项财政减收增支因素多,财政收支矛盾明显。财政运行主要面临以下两方面难题:

  1.经济“新常态”下财政收入增收压力加大。一是工业经济总量小,工业税收拉动财政增长小,财政收入持续增长的难度较大;二是由于财政收入对房地产税收的依赖度高,房地产市场走势呈现前高后低态势,对我县完成今年财政收入任务的压力很大;三是随着国家继续实施减税降费,降低企业负担,政策性减收因素多。

  2.财政刚性支出增长加剧收支矛盾。一方面,国家结构性减负政策导致可用财力增长趋缓;另一方面,财政支出保障范围不断扩大,工资结构调整和养老保险制度改革、民生配套提标等刚性支出加大,财政收支矛盾仍然十分突出。

  三、为确保全年财政目标的实现,下半年将重点抓好以下工作:

  (一)围绕增收抓征管,确保完成预期目标。财税部门将坚持依法征收、强化监管;依法减免、强化服务的原则,依法合理组织收入。一是强化“营改增”后税源税种管理。重点加强增值税、企业所得税、个人所得税等税种的专项管理,进一步夯实税源管理基础、强化税源控管。二是深化“信息管税”。优化“金税三期”,完善横向部门信息共享机制。继续推进综合治税,着重加大对重点行业、纳税大户的动态监控。三是强化税收稽查。发挥稽查“探头”作用,深入开展国地税联合稽查,加大纳税失信惩戒力度,打击偷逃税行为,提高税法遵从。

  ()加强重大项目投资拉动作用。把项目建设作为推动县域经济发展的重要抓手。加强对新引入项目的协调和调度,加快解决项目建设中的节点、难点问题,重点保障项目用地和资金需求,力争项目早开工、早投产、早见效,发挥重大项目拉动投资增长和财税增收的主导作用。同时,加快重大基础设施项目建设进程,加快全县各项重点项目建设。另一方面,按照省市指导性意见,积极探索推广政府和社会资本合作(PPP) 模式,推进PPP模式在交通、能源、市政、水利、信息、环保、保障性安居工程、医疗、养老、教育、文化等公用事业以及工业园区基础设施建设等领域运用实施,吸引带动民间资本,投向各项重点项目建设。  

  () 深化财政改革,提高财政管理水平。一是细编编实2018年部门预算。实施将上级转移支付、上年结余分类纳入年度预算编制。改革经济分类预算管理方式,按照政府预算管理和部门预算管理的不同特点和管理需要,分设政府预算经济分类和部门预算经济分类两套科目。二是深化预算管理改革。以新预算法为统领,在建立全口径预算管理体系的基础上,继续推进预决算公开,扩大公开范围,细化公开内容。探索跨年度预算平衡机制。三是切实加快支出进度。在保证财政资金安全和使用效益的前提下,进一步督促预算部门加大支出预算执行力度,明确时间节点,争取财政资金早拨付、早见效。加大盘活存量资金力度,对结转两年以上的上级资金和结转一年以上的本级资金,一律收回财政统筹使用。

  (四)规范财经秩序,优化财政支出结构。一是强化预算约束意识,坚持从严控制预算追加,大力压缩一般性支出,推进节约型政府建设。进一步调整和优化财政支出结构,使支出增长继续向民生、向社会公共领域倾斜。在预算执行中要保证年初预算安排的教育、医疗、社会保障、精准扶贫、住房保障等民生项目落实到位。二是认真贯彻党中央厉行节约,反对浪费的政策精神,严格执行各项规章制度,规范单位的收支行为,压减一般性支出,让单位用钱不能再任性。

  主任、副主任,各位委员,尽管我县财政工作面临的任务繁重,形势严峻,但我们相信,在县委的坚强领导和县人大的监督支持下,按照县人民政府的安排部署,通过全体财税工作者的实干苦干,加压奋进,一定能够圆满完成各项目标任务,切实保障全县经济社会平稳健康持续发展。

2016年政府决算公开目录

1.2016年度宁都县一般公共预算收入决算表

2.2016年度宁都县一般公共预算支出决算表

3.2016年度宁都县一般公共预算本级支出决算表

4.2016年度宁都县一般公共预算本级基本支出决算表

5.2016年度宁都县税收返还及转移支付分地区决算表

6.2016年度宁都县一般公共预算转移支付决算表(分项目)

7.2016年度宁都县政府一般债务限额和余额情况表

8.2016年宁都县“三公”经费支出决算表

9. 2016年度宁都县政府性基金收入决算表

10.2016年度宁都县政府性基金支出决算表

11.2016年度宁都县政府性基金转移支付决算表(分项目)

12.2016年度宁都县政府性基金转移支付决算表(分地区)

13.2016年度宁都县政府专项债务限额和余额情况表

14.2016年度宁都县国有资本经营收入决算表

15.2016年度宁都县国有资本经营支出决算表

16.2016年度宁都县社会保险基金收入决算表

17.2016年度宁都县社会保险基金支出决算表

18.2016年度宁都县社会保险基金结余决算表

19.2016年宁都县“三公”经费支出决算情况说明

20.2016年宁都县转移支付执行情况说明

21.2016年宁都县地方政府债务情况

22.宁都县2016年度预算绩效管理工作开展情况说明

23.2016年度一般公共预算收入说明

24.2016年度一般公共预算支出说明

25.2016年度政府性基金收入说明

26.2016年度社保基金支出说明